山东省高速公路交通安全条例
山东省人大常委会
山东省高速公路交通安全条例
（2006年9月29日山东省第十届人民代表大会常务委员会第23次会议通过）
第一章 总 则
第一条 为了保障高速公路交通有序、安全和畅通，根据《中华人民共和国道路交通安全法》、《中华人民共和国道路交通安全法实施条例》等法律、法规的规定，结合本省实际，制定本条例。
第二条 凡在本省管辖的高速公路上通行的机动车驾驶人、乘车人以及与高速公路交通安全活动有关的单位和个人，均应当遵守本条例。
第三条 高速公路交通安全管理工作坚持安全第一、标本兼治、预防为主的方针，遵循依法、便民、高效的原则。
第四条 省、设区的市人民政府应当加强对高速公路交通安全管理工作的领导，组织有关部门确定管理目标，建立健全高速公路交通安全工作协调机制，保障高速公路安全畅通。
第五条 省人民政府公安机关交通管理部门负责全省高速公路的交通安全工作，设区的市人民政府公安机关交通管理部门负责本辖区内高速公路的交通安全工作。省人民政府对高速公路交通安全管理体制另有规定的，按照其规定执行。
交通、安全生产监督、卫生、农业、环境保护、气象等部门和单位依据各自职责，做好有关的高速公路交通安全工作。
第六条 对高速公路交通安全管理工作，应当加强科学研究，推广、使用先进的管理方法、技术、设备。
第二章 通行规定
第七条 禁止下列人员、车辆进入高速公路：
（一）行人；
（二）非机动车；
（三）拖拉机、轮式专用机械车、全挂拖斗车、铰接式客车、悬挂试车号牌和教练车号牌的机动车；
（四）设计最高时速低于70公里的机动车。
高速公路养护等作业人员和用于养护的专用机动车，不适用前款规定。
第八条 进入高速公路的机动车，应当配备符合国家标准的故障车警告标志牌。
第九条 机动车行驶时，驾驶人和乘车人应当按照规定使用安全带。
第十条 进入高速公路的机动车严禁超载；载人不得超过核定载人数，载货不得超过核定载质量。
货运机动车除驾驶室外，其他任何部位不得载人。
客运机动车除车身外部的行李架和内置的行李箱外，不得载货。客运机动车行李架载货，从车顶起高度不得超过0.5米，从地面起高度不得超过4米。
机动车装载容易散落、飞扬、流漏物品时，必须对装载物严密封盖。
第十一条 高速公路管理和经营单位应当在高速公路重要路口的适当位置设立车辆载重检测装置。
机动车运载不可解体超限物品确需在高速公路上行驶的，应当依照法律、法规的规定执行；影响交通安全的，还应当按照公安机关高速公路交通管理机构指定的时间、车道和速度行驶，并悬挂明显标志。
机动车运载爆炸物品、易燃易爆化学物品以及剧毒、放射性等危险物品需要在高速公路上行驶的，应当按照公安机关高速公路交通管理机构指定的时间、车道和速度行驶，悬挂警示标志并采取必要的安全措施。
第十二条 机动车在高速公路上行驶时，最低时速不得低于60公里。小型载客汽车最高时速不得超过120公里，其他机动车不得超过100公里。机动车进入收费站通道时，最高时速不得超过5公里。机动车在服务区内最高时速不得超过20公里。法律、法规另有规定的，从其规定。
遇有限速交通标志或者限速路面标记所示时速与前款规定不一致时，应当按照标志或者标记标明的速度行驶。
第十三条 机动车从匝道驶入高速公路时，应当开启左转向灯，并在加速车道内将车速提高到60公里以上；驶入行车道时，不得妨碍其他机动车行驶。
机动车驶出高速公路时，应当按照出口预告标志提前开启右转向灯，驶入减速车道后驶离。
第十四条 同方向有2条车道的，左侧车道的最低时速为100公里。同方向有3条以上车道的，最左侧车道的最低时速为110公里，中间车道的最低时速为90公里；禁止大型客车、大型货车驶入最左侧车道。
遇有限速交通标志或者限速路面标记所示时速与前款规定不一致时，应当按照标志或者标记标明的速度行驶。
第十五条 机动车超越前方车辆时，应当提前开启左转向灯，从左侧相邻车道超车。同方向有2条车道的，大型客车、大型货车允许借用左侧车道超车，禁止超车后继续占用左侧车道和在左侧车道内连续超车；同方向有3条以上车道的，禁止大型客车、大型货车使用最左侧车道超车。
第十六条 机动车行驶中需要变更车道时，应当提前开启转向灯，夜间还须变换使用远、近光灯，确认与要进入车道的前方车辆以及后方车辆有足够的安全间距后，再驶入需要进入的车道。
第十七条 机动车行驶中发生故障需要临时停车时，应当提前开启右转向灯，在确保安全的情况下驶离原车道，停在应急车道或者路肩内，并立即开启危险报警闪光灯，在最右侧车道与应急车道或者路肩的分界线上、来车方向150米外设置故障车警告标志牌。
机动车排除故障后继续行驶时，应当在应急车道或者路肩上提高车速，并开启左转向灯；进入行车道时，不得妨碍其他车辆正常行驶。
第十八条 机动车行驶中因发生故障不能离开原车道的，驾驶人应当立即开启危险报警闪光灯，并在本车道内来车方向150米外设置故障车警告标志牌，夜间还需开启示宽灯和尾灯。驾驶人和乘车人应当迅速转移到右侧应急车道或者路肩外，并立即报警。
第十九条 设置故障车警告标志牌时，设置人应当在确保安全的情况下沿应急车道或者路肩外侧行走。
禁止以其他物品或者标志替代故障车警告标志牌。
第二十条 高速公路发生交通堵塞时，受阻机动车应当依次在行车道内等候，并开启危险报警闪光灯，不得驶入应急车道或者路肩。
第二十一条 机动车在高速公路上行驶时，驾驶人不得有下列行为：
（一）倒车、逆行、掉头或者穿越中央隔离带；
（二）进行试车和学习驾驶机动车；
（三）骑、压行车道分界线；
（四）在匝道、加速车道和减速车道内超车；
（五）非因紧急情形停车、上下人员或者装卸货物；
（六）拨打接听移动电话、收看编发移动电话信息；
（七）观看影视录像；
（八）妨碍安全驾驶的其他行为。
第二十二条 机动车驾驶人连续驾车行驶不得超过4小时，停车休息时间不得少于20分钟，24小时以内驾驶时间累计不得超过8小时。
第三章 交通安全保障
第二十三条 高速公路收费站对本条例第七条第一款规定禁行范围内的人员和车辆不得放行；对在进出站口闯岗、闯卡，不听劝阻强行通过的，应当立即报警，公安机关应当及时依法处理。
高速公路管理和经营单位及其收费站对公安机关查缉嫌疑车辆应当予以协助。
第二十四条 除公安机关的人民警察依法执行紧急公务外，任何单位、个人不得在高速公路上拦截检查行驶的车辆。
第二十五条 公安机关高速公路交通管理机构应当加强巡逻检查，对存有交通安全隐患或者有交通违法行为的车辆，应当通过喊话或者其他警示方式，责令其改正或者到高速公路出口、收费广场、服务区接受处理；遇有严重危及人身、车辆或者通行安全的紧急情形，可以责令其立即到指定的安全地点停车，予以纠正。
高速公路上发生交通事故、治安和刑事案件以及其他突发事件时，公安机关等有关部门应当及时赶赴现场，妥善处置。
在本辖区内执行正常巡逻任务、处理交通事故、处置突发事件的统一标志的制式警车，进出本辖区和与本辖区相邻的收费站免交车辆通行费。
第二十六条 遇有自然灾害、路面结冰、恶劣天气、道路抢修、交通事故、突发事件等情形，公安机关高速公路交通管理机构可以采取限制车速、调换车道、暂时中断通行等限制通行的管理措施，并及时通报高速公路管理和经营单位。
遇有前款所列情形，高速公路管理和经营单位可以先行采取安全防范措施，并立即报告公安机关高速公路交通管理机构。
公安机关高速公路交通管理机构、高速公路管理和经营单位应当积极采取措施，疏导并尽快恢复交通。有关单位和人员应当服从、配合。
第二十七条 遇有本条例第二十六条第一款所列情形，采取限制通行的管理措施难以保证交通安全时，公安机关高速公路交通管理机构可以采取关闭高速公路的交通管制措施，高速公路管理和经营单位应当予以执行。公安机关高速公路交通管理机构负责现场指挥疏导车辆。
关闭高速公路涉及2个以上管辖路段或者2条以上相邻的高速公路时，由共同的上一级公安机关高速公路交通管理机构负责协调。
高速公路收费站接到关闭高速公路的通知后，应当关闭收费站入口，并设置必要的交通分流引导设施。
引起关闭高速公路的情形消除后，实施关闭高速公路的单位应当及时开通高速公路。
第二十八条 公安机关高速公路交通管理机构、高速公路管理和经营单位应当收集、汇总高速公路的交通流量、交通事故、车辆行驶状态、施工作业等与通行有关的信息，完善信息数据库，相互提供信息，实现信息共享，不断提高智能化管理水平。
公安机关高速公路交通管理机构、高速公路管理和经营单位应当通过媒体、可变情报板等形式及时播发高速公路路况、气象、关闭、开通等信息。
公安机关高速公路交通管理机构、高速公路管理和经营单位应当联合建立全省统一的高速公路安全信息查询系统，向社会公布查询方式，方便公众查询。
第二十九条 公安机关高速公路交通管理机构发现高速公路交通事故频发路段以及配套设施存在交通安全严重隐患的，应当及时向高速公路管理和经营单位提出防范交通事故、消除隐患的建议；必要时，向同级人民政府报告。
第三十条 在高速公路两侧设置的广告牌、横跨高速公路的管线等，应当与交通设施保持必要的距离，不得遮挡交通标志或者标线、妨碍安全视距、影响通行。
高速公路交通标志、标线等交通设施应当保持良好状态；达不到规定标准的，应当及时修复、完善。禁止损毁和擅自移动、涂改高速公路交通标志、标线等交通设施。
新建高速公路的交通标志、标线等交通设施应当按照国家标准进行设计、安装。
第三十一条 在高速公路上进行养护、维修等作业时，应当按照高速公路养护工程作业交通控制的规定，实行作业区域交通安全控制，夜间还需放置红色示警灯或者反光锥筒。施工作业人员应当穿着安全标志服，佩戴安全标志帽，乘坐作业车辆出入作业区。作业车辆、机械应当悬挂明显标志，行驶和作业时均应当开启示警灯。
除日常维修养护作业外，进行养护施工应当事先通报公安机关高速公路交通管理机构。
第三十二条 高速公路养护施工单位进行养护作业需要半幅封闭或者中断交通的，应当事先通报公安机关高速公路交通管理机构，在施工5日前通过省级主要媒体发布公告，并在进入施工路段前的相关入口处和施工路段前方按照公安机关高速公路交通管理机构的要求设置公告标志牌。
第三十三条 除服务区外，禁止在高速公路内从事经营活动。
禁止进入高速公路隔离栅内从事放牧、耕作等活动。
第三十四条 在高速公路服务区内，车辆应当在指定的安全区域停车。
第四章 交通事故救援与处理
第三十五条 建立公安交警、消防、环保、医疗急救、高速公路管理和经营等单位参加的交通事故抢险救援联动机制，制定相应预案，做到快速反应，及时救援。
第三十六条 在高速公路上发生交通事故，驾驶人应当立即停车，开启危险报警闪光灯，夜间还需开启示宽灯和尾灯；驾驶人或者有关人员应当在本车道内来车方向150米外设置警告标志；驾驶人、乘车人应当立即转移到应急车道或者路肩外。
第三十七条 公安机关高速公路交通警察勘查交通事故现场完毕，应当快速撤除现场，恢复交通；因检验鉴定需要扣留事故车辆的，应当将事故车辆移至公安机关高速公路交通管理机构指定的地点，并妥善保管。
第三十八条 除清障救援车辆外，禁止其他机动车拖曳、牵引故障车辆或者事故车辆在高速公路上行驶。
清障救援车辆执行清障救援作业时，应当开启标志灯和危险报警闪光灯。
第三十九条 处理交通事故，由公安机关高速公路交通管理机构依照有关法律、法规和规章的规定执行。
第五章 法律责任
第四十条 公安机关交通管理部门及其交通警察对高速公路交通安全违法行为应当及时纠正，予以处罚；对于情节轻微、未影响道路通行的，应当指出违法行为，进行批评教育，给予口头警告后放行。
第四十一条 机动车驾驶人有下列行为之一的，处警告或者100元罚款：
（一）未按照规定系安全带上路行驶的；
（二）未按照规定超车或者变更车道的；
（三）驾驶车辆时拨打接听移动电话、收看编发移动电话信息的；
（四）驾驶车辆时观看影视录像的；
（五）载运货物散落、飞扬、流漏的。
第四十二条 机动车驾驶人有下列行为之一的，处警告或者200元罚款：
（一）驾驶禁止进入高速公路的机动车驶入高速公路的；
（二）违反规定拖曳、牵引故障车辆或者事故车辆的；
（三）驾驶车辆行驶时低于最低时速规定的；
（四）驶入高速公路时妨碍已在行车道内的机动车正常行驶的；
（五）车辆发生故障或者交通事故停车后，未按照规定使用灯光和放置警告标志的；
（六）货运机动车违反规定载人的；
（七）运载危险物品未悬挂警示标志而且未采取必要安全措施，或者未按照指定的时间、车道、速度行驶的；
（八）载物长度、宽度、高度超过规定的；
（九）运载不可解体超限物品，影响交通安全，未悬挂明显标志或者未按照指定的时间、车道、速度行驶的；
（十）遇有雾、雨、雪、沙尘、冰雹等低能见度气象条件时，未按照规定行驶的；
（十一）倒车、逆行、掉头或者穿越中央隔离带的；
（十二）在匝道、加速车道、减速车道内超车的；
（十三）骑、压行车道分界线或者在应急车道、路肩上行驶的；
（十四）非紧急情况，在应急车道或者路肩上停车的；
（十五）未按照规定停车、上下人员或者装卸货物的；
（十六）试车或者学习驾驶机动车的；
（十七）大型客车、大型货车驶入同方向有3条以上车道的最左侧车道的；
（十八）连续驾车行驶未按照规定时间休息的。
第四十三条 客运机动车违反规定载客载货的，按照下列规定处罚：
（一）载客超过额定乘员20%以下的，处200元罚款；
（二）载客超过额定乘员20%不足50%的，处1000元罚款；
（三）载客超过额定乘员50%以上的，处2000元罚款；
（四）违反规定载货的，处1000元罚款。
有前款行为的，由公安机关高速公路交通管理机构扣留机动车至违法状态消除。
第四十四条 货运机动车违反规定载物载客的，按照下列规定处罚：
（一）超过核定载质量不足30%的，处200元罚款；
（二）超过核定载质量30%以上不足50%的，处500元罚款；
（三）超过核定载质量50%以上不足100%的，处1000元罚款；
（四）超过核定载质量100%以上的，处2000元罚款；
（五）违反规定载客的，处2000元罚款。
有前款行为的，由公安机关高速公路交通管理机构扣留机动车至违法状态消除。
第四十五条 机动车行驶超过规定时速10%以上50%以下的，处200元罚款；超过规定时速50%的，处2000元罚款，可以并处吊销机动车驾驶证。
第四十六条 行人、非机动车进入高速公路的，处警告或者50元罚款，并责令其离开高速公路。
第四十七条 高速公路管理和经营单位拒不执行关闭高速公路的措施，致使进入高速公路的车辆发生重大事故以及造成其他严重后果的，依法承担相应责任。
第四十八条 对200元以下罚款，高速公路交通警察可以当场作出行政处罚决定。当事人向指定银行缴纳罚款确有困难的，经当事人提出，交通警察可以当场收缴。当场收缴罚款的，交通警察应当在《当场处罚决定书》存根上注明当场收缴的理由，并由被处罚人签名，同时开具由省财政部门统一制发的罚款收据。
第四十九条 公安机关高速公路交通管理机构的工作人员有下列行为之一的，依法给予行政处分；构成犯罪的，依法追究刑事责任：
（一）未按照规定将依法收缴的罚款全部上缴国库的；
（二）徇私舞弊，利用职务便利收受他人财物或者谋取其他利益的；
（三）当场收缴罚款不开具罚款收据，不如实填写罚款数额或者开具不符合规定罚款收据的；
（四）利用职权刁难、报复他人的；
（五）违法扣留车辆、车辆号牌、行驶证和驾驶证的；
（六）依法扣留车辆、车辆号牌、行驶证和驾驶证未按照规定上交的；
（七）未履行法定职责，导致出现交通事故、道路堵塞或者其他严重后果的；
（八）其他违反法律、法规的行为。
第五十条 对违反高速公路交通安全管理的行为，本条例未规定处罚的，依照《中华人民共和国道路交通安全法》、《中华人民共和国道路交通安全法实施条例》等法律、法规的规定执行。
第六章 附 则
第五十一条 本条例自2007年1月1日起施行。
首次公开发行股票辅导工作办法
中国证券监督管理委员会
关于发布《首次公开发行股票辅导工作办法》的通知
证监发[2001]125号
各具有主承销商资格的证券经营机构，各具有从事证券期货业务资格的律师事务所、会计师事务所，各拟首次公开发行股票的公司，中国证监会各派出机构，证券交易所：
为保障股票发行核准制的实施，现发布《首次公开发行股票辅导工作办法》，自颁布之日起施行。拟申请首次公开发行股票的公司，应执行此办法。但中国证监会另有规定的除外。
对已进行辅导的公司，应按本办法要求完成辅导工作。中国证监会下发的《股票发行上市辅导工作暂行办法》（证监发[2000]17号）、《关于公司公告拟公开发行股票并上市有关事宜的通知》（证监发行字[2000]141号）同时废止。
二○○一年十月十六日
首次公开发行股票辅导工作办法
第一章 总 则
第一条 为保障股票发行核准制的顺利实施，提高首次公开发行股票公司的素质及规范运作的水平，保证从事辅导工作的证券经营机构（以下称“辅导机构”）在首次公开发行股票过程中依法履行职责，特制定本办法。
第二条 凡拟在中华人民共和国境内首次公开发行股票的股份有限公司（以下称“辅导对象”），在提出首次公开发行股票申请前，应按本办法的规定聘请辅导机构进行辅导。
但中国证监会另有规定的除外。
第三条 辅导工作的总体目标是促进辅导对象建立良好的公司治理；形成独立运营和持续发展的能力；督促公司的董事、监事、高级管理人员全面理解发行上市有关法律法规、证券市场规范运作和信息披露的要求；树立进入证券市场的诚信意识、法制意识；具备进入证券市场的基本条件。同时促进辅导机构及参与辅导工作的其他中介机构履行勤勉尽责义务。
第四条 辅导期限至少为一年。辅导期自辅导机构向辅导对象所在地的中国证监会派出机构（以下简称“派出机构”）报送备案材料后，派出机构进行备案登记之日开始计算，至派出机构出具监管报告之日结束。
第五条 辅导工作应当遵循以下原则：
勤勉尽责。辅导机构应按照有关法律、法规和规则的要求，履行职责，做好辅导工作。
诚实信用。辅导机构和辅导对象均应客观、真实地反映辅导过程中的问题，健全有关记录，保证所有辅导资料的真实、准确和完整。
突出重点，鼓励创新。辅导机构应根据辅导对象的具体情况，有针对性地进行重点辅导，鼓励结合具体情况有所创新。
责任明确，风险自担。辅导工作只是准备发行上市的一个法定程序，辅导机构与辅导对象应自行承担相关风险。
第二章 辅导机构和辅导人员
第六条 辅导对象聘请的辅导机构应是具有主承销商资格的证券机构以及其他经有关部门认定的机构。
第七条 辅导机构应当针对每一个辅导对象组成专门的辅导工作小组。辅导工作小组应明确固定的组长，组长应具有综合协调能力。
第八条 辅导对象拟或已聘用的会计师事务所、律师事务所的执业人员应在辅导机构的协调下参与辅导工作，辅导机构也可根据需要另行聘请执业会计师、律师等参与辅导。
第九条 辅导机构至少应有三名固定人员参与辅导工作小组。其中至少有一人具有担任过首次公开发行股票主承销工作项目负责人的经验。同一人员不得同时担任四家以上企业的辅导工作。
辅导人员应具备有关法律、会计等必备的专业知识和技能，有较强的敬业精神。
第十条 辅导机构应制定对辅导工作和辅导人员考核的内部管理办法，中国证监会及其派出机构可以进行抽查。
第十一条 辅导人员应调动辅导机构及参与的有关中介机构的系统资源和条件，确保达到辅导效果。
第十二条 辅导工作应具有连续性，如辅导人员发生变更，应办妥交接手续，并应于变更之后五个工作日内向派出机构书面备案，说明变更原因。
第十三条 辅导人员及辅导机构的其他有关人员应当依法履行保密义务，在相关信息披露前，保守辅导对象的商业秘密。
第十四条 辅导对象依法自主选择辅导机构，中国证监会及派出机构、其他任何部门不得代替辅导对象选择或干预其选择。
第十五条 辅导机构可以是辅导对象提出发行上市申请的推荐人或保荐人。
如推荐人或保荐人未参与辅导，应对原辅导机构及其工作进行复核，并在推荐函中明确发表意见。
第三章 辅导协议
第十六条 辅导机构和辅导对象应本着自愿、平等的原则签订辅导协议。辅导机构与辅导对象还可以订立专门的保密协议。
第十七条 辅导协议至少应包括以下内容：
双方的权利、义务和责任；
辅导人员的构成；
辅导对象接受辅导的人员；
辅导内容、计划及实施方案；
辅导方式；
辅导期间及各阶段的工作重点；
辅导所要达到的效果；
辅导费用及其确定的原则和付款方式；
辅导协议的变更与终止；
违约责任；
协议的解释等。
第十八条 辅导协议应当明确规定在辅导期间辅导机构以何种方式跟踪了解辅导对象的规范运作情况。如辅导机构应以何种方式知悉有关股东大会、董事会议及其他有关会议的情况，以何种方式取得辅导对象有关文件资料等内容。
第十九条 辅导协议应当明确约定最低的现场辅导时间和授课次数，其中集中授课时间应不少于20个小时，集中授课次数应不少于6次。
第二十条 辅导协议应当明确在辅导期间辅导对象与辅导人员之间的信息沟通和交流方式。
第二十一条 辅导协议应规定辅导双方均不得以保证公司股票发行上市为前提条件。
第二十二条 辅导协议一经签定，原则上不得解除。如有特殊原因确需在辅导期间解除辅导协议的，辅导机构和辅导对象均有义务及时向派出机构说明理由。
第二十三条 辅导对象对辅导机构未履行勤勉尽责义务的，可以提出解除辅导协议，同时应向辅导机构明确提出意见，并向派出机构书面说明情况。辅导机构也应向派出机构说明情况。
第二十四条 辅导机构在辅导过程中发现辅导对象存在重大法律障碍或风险隐患的，可以提出解除辅导协议，同时应向辅导对象明确提出意见，并向派出机构书面说明情况。辅导对象也应向派出机构说明情况。
原辅导机构退出、辅导对象聘请新的辅导机构的，应重新签订辅导协议，制定继续辅导的计划。
继任的辅导机构和辅导对象应自新的协议签订后五个工作日内重新履行向派出机构备案的手续。
第二十六条 辅导机构变更后，新的辅导机构向派出机构明确表示认可前任的辅导工作，承担前任的辅导责任，并承诺按本办法规定的义务在派出机构监管下完成辅导工作的，辅导期可以连续计算。
但继任的辅导机构须自前任辅导机构退出辅导之日且新的辅导协议订立之日起至少再辅导半年，其中集中授课时间应不少于10个小时，集中授课次数应不少于3次。
有下列情形之一的，不得连续计算辅导时间：
（一）辅导人员中途退出辅导，辅导机构未履行有关手续的；
（二）原辅导机构指明辅导对象存在重大法律障碍或风险隐患而退出辅导的；
（三）不符合前条关于连续计算辅导期条件的规定的；
（四）未按要求履行公告义务的；
（五）辅导期内中止辅导工作达一个月的；
（六）其他中国证监会认定的情形。
第四章 辅导内容和实施方案
第二十八条 辅导机构应根据本办法的规定，结合有关法律、法规和规则，以及上市公司的必备知识，针对辅导对象的具体情况和实际需求，确定辅导的具体内容，制定辅导计划及实施方案，以确信辅导对象具备进入证券市场的基本条件。
第二十九条 辅导机构应督促公司的董事（包括独立董事）、监事、高级管理人员及持有5%以上(含5%)股份的股东(或其法定代表人)进行全面的法规知识学习或培训，聘请机构内部或外部的专业人员进行必要的授课，确信其理解发行上市有关法律、法规和规则，理解作为公众公司规范运作、信息披露和履行承诺等方面的责任和义务。
第三十条 辅导机构应通过辅导督促辅导对象按照有关规定初步建立符合现代企业制度要求的公司治理基础，促进辅导对象的董事、监事和高级管理人员以及持有5%以上(含5%)股份的股东(或其法定代表人)增强法制观念和诚信意识。
第三十一条 辅导机构应核查辅导对象在公司设立、改制重组、股权设置和转让、增资扩股、资产评估、资本验证等方面是否合法、有效，产权关系是否明晰，股权结构是否符合有关规定。
第三十二条 辅导机构应督促辅导对象实现独立运营，做到业务、资产、人员、财务、机构独立完整，主营业务突出，形成核心竞争力。
第三十三条 辅导机构应核查辅导对象是否按规定妥善处置了商标、专利、土地、房屋等的法律权属问题。
第三十四条 辅导机构应督促规范辅导对象与控股股东及其他关联方的关系。
第三十五条 辅导机构应督促辅导对象建立和完善规范的内部决策和控制制度，形成有效的财务、投资以及内部约束和激励制度。
第三十六条 辅导机构应督促辅导对象建立健全公司财务会计管理体系，杜绝会计虚假。
第三十七条 辅导机构应督促辅导对象形成明确的业务发展目标和未来发展计划，并制定可行的募股资金投向及其他投资项目的规划。
第三十八条 辅导机构应针对辅导对象的具体情况确定书面考试的内容，并接受中国证监会及其派出机构的监督。
第三十九条 辅导机构对辅导对象是否达到发行上市条件进行综合评估，协助辅导对象开展首次公开发行股票的准备工作。
第四十条 辅导机构可组织辅导对象协商确定不同阶段的辅导重点及实施手段。辅导前期重点可以是摸底调查，全面形成具体的辅导方案并开始实施。辅导中期重点在于集中学习和培训，诊断问题并加以解决。辅导后期重点在于完成辅导计划，进行考核评估，做好首次公开发行股票申请文件的准备工作。
第四十一条 辅导机构可采取灵活有效的辅导方式，可包括组织自学、进行集中授课与考试、问题诊断与专业咨询、中介机构协调会、经验交流会、案例分析等。
第四十二条 辅导机构进行辅导工作应有配合辅导内容和形式的必要辅导教程。
第四十三条 辅导机构在辅导过程中应将有关资料及重要情况汇总，建立“辅导工作底稿”，存档备查。辅导工作底稿的存档时间不少于五年。
第四十四条 辅导工作底稿的内容应至少包括：
备案登记材料和所有辅导工作备案报告；
辅导计划及实施方案；
辅导协议；
辅导人员变更及交接手续；
辅导对象存在的重大问题及解决情况；
监管机构反馈意见及落实情况；
历次考试及评估的资料；
曾提出的整改建议及对辅导对象进行问题诊断、督促检查的详细记录及有关表格；
其他有关辅导工作记录。
第五章 辅导程序
第四十五条 辅导机构在签订辅导协议前可参与企业改制重组、前期考察工作，确信双方具有合作和互信的基础。
第四十六条 辅导对象全体董事、监事、经理、副经理、财务负责人、董事会秘书及其他高级管理人员必须参与整个辅导过程，并积极配合辅导工作。
第四十七条 辅导对象有义务提供辅导工作所需要的有关情况和资料，并对所提供资料的真实性、准确性、完整性负责。
第四十八条 辅导协议签署后五个工作日内，辅导机构应向派出机构进行辅导备案登记。备案登记材料应包括:
辅导备案申请报告。内容包括辅导备案的请求，介绍辅导对象的设立及历史沿革、发起人或前五名股东的情况、公司主营业务，附公司设立的批文和营业执照；
辅导人员名单及其简历；
辅导机构及辅导人员的资格证明文件(复印件);
辅导对象全体董事、监事、经理、副经理、财务负责人、董事会秘书及其他高级管理人员名单及其简历；
辅导协议;
辅导计划及实施方案;
辅导对象基本情况备案表(参见附件一)；
辅导人员对同期担任辅导工作的公司家数的说明。
第四十九条 派出机构应于10个工作日内按照前条规定的内容对辅导机构提交的备案材料的齐备性进行审查。如无异议，备案申请报送日即为备案登记日。如有异议，应给予书面反馈意见，明确提出再次申请备案的要求。
第五十条 从辅导开始之日起，辅导机构每三个月向派出机构报送一次辅导工作备案报告。最后一次（第四次或以后）报送的备案报告，可与辅导工作总结报告合一。
第五十一条 辅导机构报送的备案登记材料、“辅导工作备案报告”、“辅导工作总结报告”以及其他文件，应由辅导人员签名，并经辅导机构负责人签名并加盖公章。
辅导机构应结合辅导工作的实际进展，针对通过各种渠道了解的问题，提出整改建议，会同辅导对象认真研究整改方案，并主动调整和完善辅导方案和计划，跟踪督促完成整改。对未能妥善解决的问题，应在备案报告中说明。
第五十二条 整改建议至少应包括：
整改所要达到的目标；
解决问题的措施；
解决问题时间期限；
解决问题的责任人。
第五十三条 辅导对象应在辅导期满六个月之后十天内，就接受辅导、准备发行股票的事宜在当地至少两种主要报纸连续公告二次以上，公告信息中应包括派出机构的举报电话及通信地址。
第五十四条 辅导机构应于辅导期内对接受辅导的人员进行至少一次书面考试，并接受监管部门的监督和抽查。
全体应试人员最终考试应成绩合格，历次考试的内容和结果应在“辅导工作总结报告”中说明。
第五十五条 辅导机构认为达到辅导计划目标后可向派出机构报送“辅导工作总结报告”，提出辅导评估申请，派出机构应按规定出具“辅导监管报告”。
第五十六条 辅导机构结束辅导工作、派出机构出具“辅导监管报告”后，主承销商或推荐人可结合辅导总结报告、尽职调查情况、内部核查结论向中国证监会进行首次公开发行股票的推荐。
第五十七条 在辅导工作结束至主承销商推荐之间，辅导机构仍应持续关注辅导对象的重大变化，对发生与“辅导总结工作报告”不一致的重大事项，应向派出机构报告。
第五十八条 辅导对象发行上市后，主承销商应在履行回访或保荐义务过程中持续关注信息披露和与辅导工作总结报告有关的事项。
第五十九条 辅导机构和辅导对象认为在协议期内未达到辅导目标的，可申请适当延长辅导时间，并向派出机构书面说明。
第六十条 辅导工作结束后，辅导对象如发生下列情况之一的，应重新进行辅导：
（1） 辅导工作结束至主承销商推荐期间发生控股股东变更；
（2） 辅导工作结束至主承销商推荐期间发生主营业务变更；
（3） 辅导工作结束至主承销商推荐期间发生三分之一以上董事、监事、高级管理人员变更；
（4） 辅导工作结束后三年内未有主承销商向中国证监会推荐首次公开发行股票的；
（5） 中国证监会认定应重新进行辅导的其他情形。
第六十一条 辅导对象报送首次公开发行股票的申请未予核准的，除非中国证监会在不予核准通知书中另有其他要求，应针对存在的问题重新辅导半年以上。
第六章 辅导工作的监管
第六十二条 中国证监会对首次公开发行股票前的辅导工作进行监督和指导，派出机构负责辖区内辅导工作的监督管理。
派出机构的监管主要采取登记备案监管的形式，重点监管辅导机构履行勤勉尽责义务的情况，定期分析辅导备案材料，核查辅导内容是否完整，辅导计划和实施方案是否得到有效实施，辅导程序是否符合要求。
第六十三条 派出机构应及时掌握辖区内辅导工作开展的情况，对辅导过程保持跟踪监管。
派出机构应于每月初五个工作日内向中国证监会报送一次“辅导监管简报”，报告截止上月末所有辅导对象和法定代表人及联系电话，辅导机构和辅导人员及联系电话，辅导监管中发现的主要问题。
第六十四条 派出机构应建立健全辅导工作备案管理制度，应归档管理辅导机构每三个月备案的“辅导工作备案报告”及辅导期满后的“辅导工作总结报告”，档案管理期不少于五年。
第六十五条 派出机构可针对实际情况，要求辅导机构提供与辅导工作备案报告、总结报告有关的补充材料，说明其履行勤勉尽责的情况，也可进行必要的现场调查。
第六十六条 对辅导工作存在突出问题的，派出机构可要求辅导机构和辅导对象限期进行整改。
第六十七条 派出机构应保持对辅导工作公告情况的监管。
派出机构对举报信进行核查后，可以适当的方式向辅导机构和辅导对象告知核查的有关结果和内容，并要求其加以重视和进行必要的整改。“辅导监管报告”应说明举报信及处理的情况。
第六十八条 派出机构在辅导期满，辅导机构报送了“辅导工作总结报告”，并提出辅导调查评估申请后二十个工作日内完成对辅导工作的评估调查，并向中国证监会出具“辅导监管报告”。
第六十九条 派出机构主要应在日常监管的基础上，对辅导机构“辅导工作备案报告”和“辅导工作总结报告”进行综合评估后出具“辅导监管报告”，对辅导效果明确发表评估意见。
第七十条 因不按期报送辅导工作备案报告，辅导机构不认真履行职责、辅导对象不积极配合而使辅导未达到计划目标，派出机构可酌情要求延长不超过六个月的辅导时间。
第七十一条 派出机构报送“辅导监管报告”后，应关注与“辅导工作总结报告”及“辅导监管报告”有关的重大变化事项。发现影响发行上市的重大问题时，应及时向中国证监会报告。
第七十二条 派出机构的“辅导监管报告”不负责对辅导对象是否符合发行上市条件、生产经营决策是否违法违规、拟投资项目的优劣及风险进行实质性判断。但派出机构可指出中国证监会应关注的问题。
第七十三条 中国证监会将在收到发行上市申请后，对派出机构的“辅导监管报告”以及主承销商报送的“辅导工作总结报告”、主承销商的推荐函及内核意见、整套发行申请文件进行综合审核，对辅导工作是否合格进行事后判断。
第七十四条 有下列情形之一的，中国证监会可认定辅导工作不合格：
（1） 发行人存在重大法律障碍或风险隐患而（2） 未在“辅导工作总结报告”中指（3） 明的；
（4） “辅导工作总结报告”存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏的；
（5） 中国证监会认定的其他情况。
第七十五条 中国证监会对辅导工作认定不合格的，可不受理辅导对象的申请；受理辅导对象的申请文件后发现辅导不合格的，可中止或终止审核。
第七十六条 中国证监会将辅导工作情况作为考评主承销商的一项重要内容。
经认定辅导工作不合格的，中国证监会可视情况对辅导机构及其有关责任人予以单处或并处通报批评、警告、暂停直至取消辅导业务资格、暂停直至取消从业资格的处罚。
第七章 附 则
本办法由中国证监会负责解释。
第七十八条 本办法自公布之日起执行。中国证监会下发的《股票发行上市辅导工作暂行办法》（证监发[2000]17号）、《关于公司公告拟公开发行股票并上市有关事宜的通知》（证监发行字[2000]141号）同时废止。
附件：
1、辅导对象基本情况备案表
2、“辅导工作备案报告”必备内容
3、“辅导工作总结报告”必备内容
4、“拟首次公开发行股票的公司接受辅导公告”参考内容与格式
5、“辅导工作监管报告”的必备内容
附件一
辅导对象基本情况备案表
辅导机构：
辅导小组成员：
参与的执业律师、会计师事务所：
填表人： 填表日期：
概 况 辅导对象名称 注册日期 注册地点
公司设立方式 主发起人 1、 2、
主营业务
股 本 结 构 项目 股数 占总股本（%）
国家股
国有法人股
外资股
其他法人股
原内部职工股
自然人股
其他（应注明具体类别）
合计
主要 财务 指标 （最近两年） 营业收入 主营业务收入 净利润 主营业务利润 扣除非经常性损益的利润 所得税率 拖欠税金 总资产 净资产 资产负债率 流动比率 应收帐款占流动资产比例（％） 账龄三年以上应收帐款占应收帐款的比例（％） 现金流量经营活动现金流量 融资活动现金流量 投资活动现金流量 每股收益 净资产收益率
备注
附件二
“辅导工作备案报告”必备内容
辅导机构可采取列表或文字描述等适当形式报告以下内容：
序言
报告期内所做的主要辅导工作
报告期辅导经过描述
承担本期辅导工作的辅导机构及辅导工作小组的组成及辅导人员情况
接受辅导的人员
辅导的主要内容、辅导方式及辅导计划的执行情况
辅导协议履行情况
辅导对象按规定和辅导协议参与、配合辅导机构工作的情况。
辅导对象的有关情况
辅导对象主要经营及财务状况
主要包括资产状况、收入及利润状况、现金流状况、缴税情况、长期借款和短期借款还本付息情况、每股收益和净资产收益率。应注明上述数据的时限，说明与备案资料、上次备案报告数据的衔接。
辅导对象的其他情况
主要包括：业务、资产、人员、财务、机构独立完整的情况；股东大会、董事会、监事会依法召开规范运作的情况；股东大会决议、董事会决议执行的情况；董事、监事、高级管理人员勤勉尽责的情况；重大决策制度的制定和变更是否符合法定程序；关联交易及其决策的情况；内部控制制度和约束机制的有效性评价；内部审计制度是否健全；是否发现存在财务虚假情况；有无重大诉讼和纠纷。
对辅导对象的整改方案内容及落实情况。
三、辅导对象目前仍存在的主要问题及解决措施
上一阶段问题的解决情况
目前尚存在的主要问题
辅导对象的配合情况
对辅导人员勤勉尽责及辅导效果的自我评估结论
附：辅导对象对辅导机构辅导工作的评价及意见
签署、日期
附件三
“辅导工作总结报告”必备内容
序言
辅导过程
报告期辅导经过描述
辅导机构辅导工作小组的组成及辅导人员情况
接受辅导的人员
辅导协议履行情况
历次辅导备案情况
辅导的主要内容及其效果
辅导的主要内容及辅导计划、辅导实施方案的落实和执行情况、辅导效果评价
辅导对象按规定和辅导参与、配合辅导工作的评价
辅导过程中提出的主要问题、建议及处理情况
对接受辅导的人员进行书面考试的内容和结果
派出机构提出的主要问题及处理情况
三、辅导对象尚存在的问题及是否适合发行上市的评价意见
四、辅导机构勤勉尽责的自我评估
附：辅导对象对辅导工作的评价及意见。
签署、日期
附件四
拟首次公开发行股票的公司接受辅导公告
参考内容与格式
XXX股份有限公司拟首次公开发行上市股票，现已接受XXX（辅导机构）的辅导超过六个月。
根据中国证券监督管理委员会的有关要求，为提高股票发行上市透明度，防范化解证券市场风险，保护投资者合法权益，本公司愿接受社会各界和公众的舆论监督。现将有关联系方式和举报电话公告如下：
XXX股份有限公司主要发起人为XXX、公司住所XX、法定代表人XX、公司联系电话：XX、电子信箱：XX、传真：XX。中国证券监督管理委员会XX证券监管办公室(办事处、特派员办事处)的举报电话为：XX，通讯地址为：XX。
特此公告。
XX股份有限公司
年 月 日
附件五
中国证监会派出机构
出具“辅导监管报告”的必备内容
序言
1、 辅导工作概况
1、 辅导过程及辅导期限起止日
2、 概要介绍辅导备3、 案情况
4、 过程监管的情况
5、 受理辅导调查和出具“辅导监管报告”的情况
2、 辅导机构对辅导工作勤勉尽责的情况
1、辅导机构履行勤勉尽责的基本情况。核实辅导机构是否制定了明确的辅导内容、辅导计划及其实施方案；辅导机构是否按规定设立了符合要求的辅导工作小组，辅导人员是否符合要求，是否履行了规定的辅导责任；辅导机构是否建立健全了辅导工作底稿；辅导机构是否按规定的内容进行了辅导，指出了辅导对象的主要问题。
2、说明辅导机构或人员变更的情况（如有）。原辅导机构或人员变更的原因及其提出的主要问题；继任的辅导机构是否承诺完全同意接受前辅导机构的工作并对问题进行了整改；变更工作是否按要求履行了备案登记、移交了工作底稿等手续；连续计算辅导期是否不存在疑问等情况。
3、对辅导机构是否做到勤勉尽责发表总体评价意见。
4、说明辅导对象是否按规定和协议配合完成辅导工作。
3、 辅导过程存在的主要问题及解决情况
1、 说明派出机构是否在辅导期间对辅导对象进行过现场抽查、反馈过何种意见；
2、 派出机构提出的主要问题及整改情况；
3、 举报信及其处理，4、 如收到有关举报信，5、 应说明派出机构进行核查的情况。举报信及核查意见应做为“辅导监管报告”的附件；
4、 需要说明的其他有关情况和问题
5、 辅导工作及辅导效果的总体监管意见和建议
评估人员
签章、时间
