中国人民银行储蓄所管理暂行办法
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中国人民银行储蓄所管理暂行办法
中国人民银行
中国人民银行储蓄所管理暂行办法
1982年12月27日，中国人民银行
第一章 总 则
第一条 积极发展人民储蓄事业，鼓励和保护人民储蓄，是党和国家的一项重要经济政策。
第二条 人民储蓄必须坚持“存款自愿、取款自由、存款有息和为储户保密”的原则。
第三条 积极组织和吸收储蓄存款，可以把部分闲散的消费资金转化为生产建设资金，可以适当调节购买力的增长同商品可供量之间的矛盾，可以促进群众有计划安排生活、引导消费。
第四条 储蓄存款户多、面广，储蓄所点多、分散。为了切实保障国家财产的安全，维护银行的信誉和储户的利益，提高经营水平，提高工作效率，提高经济效益，必须加强储蓄所的管理。
第二章 储蓄所的基本任务
第五条 储蓄所是中国人民银行办理储蓄业务的基层机构，是密切联系群众宣传社会主义精神文明的重要场所，其基本任务是：
（一）贯彻执行国家和人民银行统一制定的储蓄工作的方针政策和有关规定；
（二）保证国家和上级行批准的储蓄计划和各项任务的完成；
（三）办理各种储蓄业务的收付和经批准办理存、贷结合的消费性贷款、个人汇兑及代理个人收付业务。确保帐、款、证正确和储蓄所财产的安全。
（四）宣传组织推动储蓄业务的开展；
（五）管理、辅导、检查储蓄代办所的工作。
第三章 机构与人员
第六条 储蓄所的设置应根据方便群众，有利生产和经济核算的原则。既要考虑当前人口密度、储蓄潜力、实际需要，又要瞻望今后的发展趋势，统筹规划，合理布局。
第七条 储蓄所的增设、迁并要报经地、市一级人民银行批准。
第八条 储蓄所必须配备责任心强、作风正派、业务熟练，具有一定组织和管理能力的人员担任所主任，并按干部管理权限报经上级行任命。
大的储蓄所应配备科、股长级干部担任所主任。县市支行的储蓄科、股长不得兼任所主任。
第九条 储蓄所根据实际需要配备内勤和外勤等人员。储蓄人员要保持相对稳定，以利于培养德才兼备的储蓄专业干部。
第四章 职责分工
第十条 储蓄所各类人员应制订岗位责任制，明确职责，各尽职守，做到人人有专责，事事有人管。并加强协作，密切配合，共同完成各项任务。
第十一条 为了加强和调动储蓄所和储蓄人员的积极性，不断改善储蓄所的经营管理，提高经济效益，应逐步推行经济责任制，实行定员定额和考核制度。
第十二条 所主任的主要职责是：
（一）负责全所的思想政治工作和业务工作；
（二）贯彻执行储蓄工作的方针政策和各项规章制度；
（三）制订工作计划和措施，合理安排人力，开展宣传，加强服务，完成上级布置的各项经济指标和工作任务；
（四）组织全所人员的政治和业务学习，提高思想政治觉悟和政策、业务、技术水平。
第十三条 记帐员（或经办员）的主要职责是：
（一）热情接待储户，办理各项存取款手续；
（二）领用、登记、保管各类存款明细帐（卡）、重要空白凭证和各类登记簿；
（三）根据分户帐（卡）轧计各类收付发生额、余额、利息，并办理结帐工作。
第十四条 出纳、复核员的主要职责是：
（一）根据出纳制度规定，办理现金收付，领解和保管现金、有价单证和登记现金库存簿；
（二）掌管业务公章，审查、复核各种帐、单、折、证、息、印的完整性、合法性、真实性及准确性；
（三）填制各科目日结单及编制业务汇总日报等综合核算工作。
第十五条 外勤人员的主要职责是：
（一）调查研究，分析储源，培养和发展储蓄宣传员、协储员，开展宣传、动员或组织存款；
（二）辅导和检查储蓄代办所的业务开展、政策执行、帐务处理及款、证保管情况。
第五章 思想政治工作
第十六条 坚持思想领先的原则，做好深入细致的思想政治工作，经常进行四项基本原则教育，用共产主义、马列主义、毛泽东思想的基本理论教育干部，持久地开展“五讲、四美”和职业道德教育活动，遵守《中国人民银行职工守则》，使全体储蓄人员越来越多地成为有理想、有道德、有文化、守纪律、全心全意为人民服务的劳动者。
第十七条 所主任要以身作则，言教身带，依靠党团工会组织，对干部运用个别谈心、家庭访问、民主生活会等形式，解决思想问题，有进步及时表扬，有缺点耐心帮助，有困难尽量解决，团结一致，同心同德共同完成所内各项任务。
第十八条 管辖行要关心储蓄员生活，储蓄所要有必要的生活设施，要注意有劳有逸，劳逸结合，以保护储蓄员的身心健康。
第六章 宣传工作
第十九条 储蓄宣传是发展储蓄事业的重要环节。储蓄所要围绕党的中心任务，在当地党政和上级行的领导下，依靠社会力量，利用多种形式开展储蓄宣传。宣传要实事求是，力求健康、正确，做到有思想性、针对性、艺术性、趣味性，使储蓄宣传有助于发扬勤俭风尚，促进社会主义精神文明建设，有利于积聚更多资金，支持生产建设和引导消费，以推动储蓄事业的发展。
第二十条 储蓄宣传内容，一要宣传政治经济的大好形势，党和国家保护储蓄的方针、政策；二要宣传储蓄功在国家，利在自己的重要意义，宣传储蓄与加速社会主义现代化建设的关系，储蓄对计划安排家庭经济收支、留有后备、有利消费、改善生活的作用；三要宣传各种储蓄业务的特点，引导储户选择储蓄种类，做好储户的参谋。
第二十一条 储蓄所要注意所容所貌和室内外环境布置。室外要有醒目的“三牌”，即“中国人民银行”的行名牌、所名牌、营业时间牌。室内（或橱窗）要有储蓄政策原则、储蓄种类介绍、章则制度、存取款手续、各种储蓄存款利率等宣传品。内容要简明扼要，易看、易懂、易记。
有些宣传内容要经常更换，柜面宣传要诚恳亲切，耐心解释，详尽周到。
第七章 服务工作
第二十二条 储蓄所应根据建设社会主义精神文明的要求，结合本所的实际，订立服务公约和柜台纪律，公布在营业室内，接受群众的监督。
第二十三条 储蓄所的营业时间要方便储户的存取款，克服机关化的作风。经上级批准确定的营业时间不能随意改动，做到固定化。
第二十四条 讲究服务态度，坚持做到主动、热情、耐心、周到地接待储户。储蓄员上柜应标明服务工号，注意仪表整洁，在柜面服务中，要讲究服务艺术，摸索服务规律，掌握储户特点，根据不同对象，因人而异地做好服务工作。
第二十五条 提高工作效率，坚持严肃认真的工作作风。上班前要做好各项准备工作。办理业务时要集中精力，全神贯注，严格遵守规章制度，定型操作。改进劳动组合，缩短凭证传递过程。减少储户等待时间，做到准、快、好。
第二十六条 流动服务时，必须随带帐簿双人经办，采取定期、定点。不带帐簿的，只能收款不能付款。回行后应对帐册、单证款项及时办理交接手续。
第二十七条 接收储户款、单、折时要交待清楚，业务繁忙的储蓄所应发号牌。支付利息时应有利息清单一式2份，一份交储户核对，一份作252科目传票附件。
第八章 调查研究工作
第二十八条 储蓄所要加强调查研究工作，经常注意统计和积累有关储蓄业务的静态和动态资料。加强柜面记录，有条件的可以进行专题调查、典型调查、职工家计调查。收集群众思想反映，结合储蓄业务的发展变化，定期进行分析，提供上级领导和有关部门参考。
第二十九条 储蓄所应积累以下各项资料：（一）业务区域内的单位数，各单位的职工人数，工资数，奖金数及发薪发奖日期等；（二）业务区域内居民总数、户数，居民主要阶层，经济特点及分布情况；（三）业务区域内特殊储源；（四）定、活期储蓄存款户数和余额增减及存储额的变化，定期储蓄中提前支取和过期不取情况等；（五）对储蓄重点户的统计及分析；（六）储蓄所的业务量，工作质量，人员变动等资料。上述各项资料要建立资料卡片，系统积累，前后口径一致。
第三十条 由于储蓄管理部门和储蓄所的工作范围、特点及掌握资料的条件不同，各储蓄所的主要服务对象也有差别，因而在调查研究中必须上下对口，协作配合，因所而异，有所侧重。
第九章 帐务设置
第三十一条 储蓄帐务组织分为明细核算和综合核算两个系统。明细核算包括各种分户帐、登记簿（卡）等，按帐户进行核算；综合核算包括科目日结单、总帐、日计表（或营业日报表代用）等按科目进行核算。两个系统都是根据同一凭证，按照双线核算原则分别进行核算，全面反映储蓄业务发展和变化情况。储蓄所和事后监督部门帐务的具体设置，可根据各行实际情况确定。
第三十二条 明细核算和综合核算的数字，应每日核对，保持完全相符。
第三十三条 应设立开销户、挂失、异地托收、库存现金、重要空白凭证（指未启用的各种空白存单、存折等，下同）、有价单证（指未启用的各种有奖票证、定额存单、侨汇券等，下同），款项交接及差错等8种登记簿。
第三十四条 各种帐、簿、卡的使用和保管，必须责任到人或到柜，每日营业终了必须入库或入保险柜保管，保证安全。
第十章 帐务核算的基本要求
第三十五条 储蓄会计核算工作是人民银行会计核算的一个重要组成部分，要求严格做到下列各点：（一）双人临柜、钱帐分管、章证分管、帐要复核、钱要复点；（二）存先收款，后记帐，付先记帐，后付款；（三）当时记帐，核对总号，帐折（单）相符，当天结帐，轧对平衡；（四）帐户余额定期通打，双线控制，总分一致；（五）重要凭证，有价单证，必须设簿记载，专人保管；（六）双人管库，双人守库，双人护送现金；（七）公章私章，妥善保管，章在人在，离柜收起；（八）机构撤并，人员变动，必须核对帐款，办理交款；（九）办理交接，帐帐、帐折
、帐款、帐实、帐据、帐表必须相符。
第十一章 库存现金
第三十六条 储蓄所的库存现金，根据业务需要由管理单位从严核定。限额最高不超过3天的业务需要量，按业务增减变化，随时进行调整。
第三十七条 库存现金任何人不得挪用，不得白条抵库。
第三十八条 库存现金必须设簿登记，每天核对，保证帐款相符。当天发生的业务，必须当日结帐，不准抵库。特殊情况在营业时间外发生的业务，应经所主任批准后，方得入次日帐，并在营业日报上注明，以便加强事后监督。
第三十九条 营业结束后，储蓄所一般不留库存现金和有价单证，应送指定行处入库保管。如确有需要保留库存现金的，必须有坚固的库房设备条件，并应经管辖行批准。并必须贯彻双人管库和双人守库的制度。
第四十条 库存现金的接送，应贯彻双人押运的制度。凡有机动车的行处，应保证对储蓄所库存的接送。
第四十一条 建立和健全查库制度。管辖行和所主任要经常进行查对库存现金，检查库房安全设施，并登记查库记录。
第十二章 重要空白凭证
第四十二条 各种储蓄重要空白凭证要加印总号，并冠以省、市、自治区的简称，帐单（折）要配套使用，不得跳号；凭证的领用、上缴、注销和结存，各个环节必须严密控制，做到有帐有据，帐实相符。
第四十三条 重要空白凭证应指定专人管理，按凭证种类立户，通过表外科目核算。每天使用的重要空白凭证，应做到班班清、日日清，并由保管人在登记簿上签章，以明责任。营业终了应入库或入保险柜保管，领、发、存的数字应在营业日报表上反映，确保核算正确。
第四十四条 作废的重要空白凭证，不得撕毁，应将总号剪下贴在开销户登记簿顺序号上，注明“作废”字样。其作废凭证应附在当日传票内备查。
第四十五条 重要空白凭证不得任意在储蓄所之间调剂使用。确有需要的，要经过管辖行办理调拨手续。
第四十六条 代办所向报帐储蓄所领用重要空白凭证，清算时应视同本身业务处理，做到领用有手续，帐上有登记。
第十三章 有价单证
第四十七条 有价单证应指定专人保管按人立户，要视同库存现金有关规定办理。通过表外科目核算，按面额分类立户。领用时，注明数量、金额及起讫号码，由领用人当面签收。
第四十八条 每日营业终了，各类有价单证应与营业日报表中表内、外科目发生额和余额核对相符。
第四十九条 注销和兑付的有价单证要立即加盖明显“注销”或“付讫”戳记。上缴时，应双人签封，办妥交接手续。
第五十条 储蓄所之间调拨未发行的有价单证，统一由管辖行管理部门办理。储蓄所内部调剂使用，应视同现金办理交接手续。
第五十一条 代办所向报帐储蓄所领取有价单证，要办妥领取手续，及时清算，其领取、使用、结存数应视同储蓄所本身业务，并入核算。
第十四章 存款挂失和提前支取
第五十二条 办理储蓄存款挂失时，要存款人提出本人身份证明，并提供存款开户日期、帐号、户名、种类和金额等有关情况，并要进行核实和作好详细记载，由申请人填写挂失申请书。
第五十三条 如只有口头或函电要求挂失时，经查实确有存款后，抽出原分户帐，在分户帐的余额栏旁边，用红字注明“口头或函电挂失”字样，并办理临时止付的登记手续。内容包括挂失日期、时间、情况等要点。经办员签章负责，专夹保管，并要求挂失人一般在3天内补办正式挂失手续，过期无效。
第五十四条 申请挂失的证明文件（指本人身份证明或单位的书面证明）。应向发证机关查对。发证机关在外地的，可通过函件委托联行储蓄部门代办查对。一般在挂失7天后，结清旧户，补发新存单（折）。并在补发的新存单（折）上注明：此系挂失补发，已挂失的旧存单（折）无效。补发时还应由挂失人在挂失申请书上签收。
第五十五条 挂失人要求撤销挂失申请时，应提出挂失人的身份证明，收回申请书。挂失人用函电形式要求撤销挂失申请的，不予受理。
第五十六条 不记名的储蓄存款，不办理挂失手续。
第五十七条 久悬未取的不动户单独管理的储蓄存款，办理挂失手续时，应按第七十三条规定办理。
第五十八条 印鉴挂失，可以照储蓄存款挂失的规定办理。
第五十九条 定期储蓄存款提前支取时，必须认真核对存款人身份证明，委托他人支取的，还要核对受委托人的身份证明，并作相应记录。必要时也可向发证机关查对。
第十五章 印章使用和保管
第六十条 公、私印章是银行对外发生权责关系，具有法律效力的重要依据，必须按规定范围使用，妥善保管。
第六十一条 储蓄所的名称，由县（市）支行确定，业务公章必须由省、市、自治区分行统一制定规格式样或统一刻制。
第六十二条 业务公章应指定专人保管和使用，签发存单（折）和有价单证时应随用随盖。营业终了随同现金入库保管。
第六十三条 建立公章及领发印鉴的登记制度，凡领用、上缴和人员调动时，均应办好交接登记手续，由经办人员在登记簿上签章负责。
第六十四条 为了减少交接手续，根据储蓄所业务情况，每柜（每班）发一枚业务公章，专柜专班专用。并编列号码，加以区别。
第六十五条 经办人员签章是为了明确经济责任，对核算的正确性负责。私章不能任意更换并要本人严加保管，必须做到章在人在，离柜收起。
第六十六条 公章私章要经常擦刷干净，盖章要清晰，端正。
第十六章 交接手续
第六十七条 储蓄所主任调动时的交接手续是：
（一）重要空白凭证、有价单证、库存现金要帐实盘点相符。各类储蓄存款分户帐余额应与营业日报表各科目数字核对相符。
（二）管辖行应指定人员监交，并在交接清册上签章负责。
第六十八条 储蓄所其他干部调动时，应将经管的重要空白凭证、有价单证、库存现金、各种帐册、公用业务资料以及未了事项交接清楚。并统打余额，以清责任。
第六十九条 机构撤并时，应将各类储蓄存款分户帐按户抄列清单，编造交接日营业日报表，并将业务公章封缴。交接时，管辖行应指定人员监交。
第七十条 所内人员交接库存现金和有价单证要点收清楚，并在交接登记簿上详细记录、签章。
第十七章 久悬未取储蓄存款
第七十一条 定期储蓄存款到期后3年未取的，活期储蓄存款3年内不动的，应将分户帐另行单独管理。活期储蓄存款凡在5元以下，10年以上不动户可转入收益处理。转帐时要抄列清单一式3份（一份储蓄所留存，一份送事后监督部门进行监督，一份作损益传票附件）。
第七十二条 未建立两套帐的行处，要将久悬未取不动户的分户帐余额，按户抄列清单，送事后监督部门逐笔监督支付，已建立两套帐的行处，也相应地作单独管理。
第七十三条 已列入单独管理的定、活期储蓄存款，要求办理挂失手续的，应审慎核实并经所主任批准，次日通知事后监督部门。已列入单独管理的活期储蓄办理存取款时，应结清旧户，另开新户。
第七十四条 久悬未取储蓄存款的管理，每年办理一次。
第十八章 会计档案和业务资料保管
第七十五条 储蓄所的会计档案是银行会计档案的组成部分，应指定专人严格管理。
第七十六条 各种销户的分户帐，应按月、按季、按年装订成册，入库保管。帐、簿（卡）的保管年限，按照中国人民银行会计基本制度会计档案的保管和销毁的规定办理。
第七十七条 “挂失申请书”必须定期装订入库，永久保存。挂失、开销户登记簿和活期储蓄久悬未取户转收益处理的清单，应永久保管。
第七十八条 建立和健全重要记录簿，并妥善保管，记录内容有帐款差错、总帐与分户帐不符、人员变动、代办所变迁和各种重大事故等。
第七十九条 有关业务资料、规章制度等，应认真积累保管，防止散失。
第十九章 储蓄代办所
第八十条 储蓄代办所是储蓄业务的代理机构。发展代办所必须与储蓄所的分布全面规划，统筹安排。设置前做好充分调查研究，考虑到银行检查辅导的力量，应多发展零整集体户单一代办。办理定、活期各种储蓄收付的代办所（简称全面代办所），应该是离储蓄所较远，有一定储蓄能力，群众确有需要，配有合适的代办人员，能做到双人办理，经单位领导同意，方能签定合约。
第八十一条 全面代办所的备用金，由银行根据每个代办所的存款余额，业务收支规律以及路途远近每季度从严核定一次。
第八十二条 全面代办所交帐期限不超过7天。但发薪及月底必须交帐一次。每月全面对帐一次。
第八十三条 代办费的计算由储蓄所办理，由事后监督审核后才能支付。并按规定范围支付代办费，不能挪作它用。
第八十四条 储蓄所必须经常了解和检查辅导代办业务的开展，储蓄政策的贯彻和规章制度的执行情况。总结和交流经验，解决存在问题，充分发挥代办所的作用，推动储蓄业务的开展。
第八十五条 全面代办所的业务公章由当地人民银行统一刻制。
第二十章 事后监督和检查
第八十六条 加强事后监督和检查，对于保证储蓄所帐务的正确，减少差错，堵塞漏洞，提高核算质量和管理水平有重要作用。
第八十七条 管辖行（处）必须坚持和加强事后监督和检查制度。管辖行（处）储蓄部门应建立储蓄核算组（员），配备熟悉业务、责任心强的事后监督员和检查辅导员，及时进行监督和辅导。事后监督员不得到被监督的储蓄所担任临柜记帐、出纳、复核工作。
第八十八条 事后监督的主要职责是：汇总储蓄帐务，审查帐务凭证，监督明细分户帐、核对帐、折总号及保管凭证帐表。新建立事后监督的，其监督的内容可由简到繁，逐步完善。对各种明细分户帐的监督应抓紧时间，由部分监督过渡到全面监督。
第八十九条 检查辅导员应巡回下所检查储蓄所对储蓄政策、规章制度的贯彻执行情况，定期和不定期的检查库存现金、帐证管理、安全防范措施。发现问题应立即进行纠正和辅导。重大问题要及时上报，管辖行要迅速认真地进行处理。否则，检查辅导员可越级上报，管辖行不得故意刁难或打击报复。
第二十一章 安全和保密
第九十条 储蓄所必须有可靠的安全防范设备，包括铁门、铁窗、铁栏杆、警铃等。并准备一定的自卫工具，放在隐蔽而易于取用的地方，以便用以自卫。并与附近有关单位建立联防制度，随时提高警惕，克服麻痹轻敌思想。一人所要坚决撤并。金库钥匙要随身携带，出纳抽屉要离柜落锁，人员离所时要关闭电源、火源、水源，切实做好防火、防盗、防水工作。
第九十一条 非本所工作人员不能随便进入营业室，各种储蓄帐册、开销户簿、挂失登记簿等非本所有关人员不得随便翻阅。中午轮流值班对外营业的，必须双人临柜，营业终了必须对储蓄所内外的安全情况进行一次检查，柜台旁的铁门要注意随时上锁。
第九十二条 对储户的存款情况、印鉴式样等必须严格保密。对因审理经济违法犯罪案件而需要查询、冻结和没收储蓄存款的，必须严格按照1980年总行银储字18号文“五部联合通知”的规定办理。办理时，必须由管辖行通知储蓄所或事后监督部门提供有关资料，储蓄所不得直接受理，不得将帐册凭证交给查询单位人员翻阅。司法部门依法要求银行提供证据的，银行只能提供复制件，原始凭证不能外借或抽走。
第九十三条 应开展反冒领、反假的斗争，维护储户利益，维护国家资金安全。要根据各地的实际情况，采取一些行之有效的作法，以利于防止冒领。如发现坏人作案的可疑线索，应注意追查，并及时报告本行保卫部门和公安部门。
第二十二章 业务技术训练
第九十四条 储蓄干部要勤学苦练基本功，应理论联系实际。加强学习，全面熟悉储蓄规章制度。业务基本知识、接待储户的知识等，同时要通过边干边学、边干边练，不断提高计息、记帐、书写、点钞、抽帐卡、打算盘以及口头宣传等业务技术。外勤人员还应不断提高宣传、调研、组织发动的能力。
第二十三章 附 则
第九十五条 本办法由总行颁发。各省、市、自治区分行可结合当地具体情况制定补充规定，组织贯彻执行。
以前的规定如与本办法有抵触的，一律以本办法为准。
电子银行业务管理办法
中国银行业监督管理委员会
中国银行业监督管理委员会令
2006年第5号
《电子银行业务管理办法》已经2005年11月10日中国银行业监督管理委员会第40次主席会议通过。现予公布，自2006年3月1日起施行。
主席 刘明康
二○○六年一月二十六日
电子银行业务管理办法
第一章 总 则
第一条 为加强电子银行业务的风险管理，保障客户及银行的合法权益，促进电子银行业务的健康有序发展，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》和《中华人民共和国外资金融机构管理条例》等法律法规，制定本办法。
第二条 本办法所称电子银行业务，是指商业银行等银行业金融机构利用面向社会公众开放的通讯通道或开放型公众网络，以及银行为特定自助服务设施或客户建立的专用网络，向客户提供的银行服务。
电子银行业务包括利用计算机和互联网开展的银行业务（以下简称网上银行业务），利用电话等声讯设备和电信网络开展的银行业务（以下简称电话银行业务），利用移动电话和无线网络开展的银行业务（以下简称手机银行业务），以及其他利用电子服务设备和网络，由客户通过自助服务方式完成金融交易的银行业务。
第三条 银行业金融机构和依据《中华人民共和国外资金融机构管理条例》设立的外资金融机构（以下通称为金融机构），应当按照本办法的规定开展电子银行业务。
在中华人民共和国境内设立的金融资产管理公司、信托投资公司、财务公司、金融租赁公司以及经中国银行业监督管理委员会（以下简称中国银监会）批准设立的其他金融机构，开办具有电子银行性质的电子金融业务，适用本办法对金融机构开展电子银行业务的有关规定。
第四条 经中国银监会批准，金融机构可以在中华人民共和国境内开办电子银行业务，向中华人民共和国境内企业、居民等客户提供电子银行服务，也可按照本办法的有关规定开展跨境电子银行服务。
第五条 金融机构应当按照合理规划、统一管理、保障系统安全运行的原则，开展电子银行业务，保证电子银行业务的健康、有序发展。
第六条 金融机构应根据电子银行业务特性，建立健全电子银行业务风险管理体系和内部控制体系，设立相应的管理机构，明确电子银行业务管理的责任，有效地识别、评估、监测和控制电子银行业务风险。
第七条 中国银监会负责对电子银行业务实施监督管理。
第二章 申请与变更
第八条 金融机构在中华人民共和国境内开办电子银行业务，应当依照本办法的有关规定，向中国银监会申请或报告。
第九条 金融机构开办电子银行业务，应当具备下列条件：
（一） 金融机构的经营活动正常，建立了较为完善的风险管理体系和内部控制制度，在申请开办电子银行业务的前一年内，金融机构的主要信息管理系统和业务处理系统没有发生过重大事故；
（二） 制定了电子银行业务的总体发展战略、发展规划和电子银行安全策略，建立了电子银行业务风险管理的组织体系和制度体系；
（三） 按照电子银行业务发展规划和安全策略，建立了电子银行业务运营的基础设施和系统，并对相关设施和系统进行了必要的安全检测和业务测试；
（四） 对电子银行业务风险管理情况和业务运营设施与系统等，进行了符合监管要求的安全评估；
（五） 建立了明确的电子银行业务管理部门，配备了合格的管理人员和技术人员；
（六） 中国银监会要求的其他条件。
第十条 金融机构开办以互联网为媒介的网上银行业务、手机银行业务等电子银行业务，除应具备第九条 所列条件外，还应具备以下条件：
（一） 电子银行基础设施设备能够保障电子银行的正常运行；
（二） 电子银行系统具备必要的业务处理能力，能够满足客户适时业务处理的需要；
（三） 建立了有效的外部攻击侦测机制；
（四） 中资银行业金融机构的电子银行业务运营系统和业务处理服务器设置在中华人民共和国境内；
（五） 外资金融机构的电子银行业务运营系统和业务处理服务器可以设置在中华人民共和国境内或境外。设置在境外时，应在中华人民共和国境内设置可以记录和保存业务交易数据的设施设备，能够满足金融监管部门现场检查的要求，在出现法律纠纷时，能够满足中国司法机构调查取证的要求。
第十一条 外资金融机构开办电子银行业务，除应具备第九条 、第十条 所列条件外，还应当按照法律、行政法规的有关规定，在中华人民共和国境内设有营业性机构，其所在国家（地区）监管当局具备对电子银行业务进行监管的法律框架和监管能力。
第十二条 金融机构申请开办电子银行业务，根据电子银行业务的不同类型，分别适用审批制和报告制。
（一） 利用互联网等开放性网络或无线网络开办的电子银行业务，包括网上银行、手机银行和利用掌上电脑等个人数据辅助设备开办的电子银行业务，适用审批制；
（二） 利用境内或地区性电信网络、有线网络等开办的电子银行业务，适用报告制；
（三） 利用银行为特定自助服务设施或与客户建立的专用网络开办的电子银行业务，法律法规和行政规章另有规定的遵照其规定，没有规定的适用报告制。
金融机构开办电子银行业务后，与其特定客户建立直接网络连接提供相关服务，属于电子银行日常服务，不属于开办电子银行业务申请的类型。
第十三条 金融机构申请开办需要审批的电子银行业务之前，应先就拟申请的业务与中国银监会进行沟通，说明拟申请的电子银行业务系统和基础设施设计、建设方案，以及基本业务运营模式等，并根据沟通情况，对有关方案进行调整。
进行监管沟通后，金融机构应根据调整完善后的方案开展电子银行系统建设，并应在申请前完成对相关系统的内部测试工作。
内部测试对象仅限于金融机构内部人员、外包机构相关工作人员和相关机构的工作人员，不得扩展到一般客户。
第十四条 金融机构申请开办电子银行业务时，可以在一个申请报告中同时申请不同类型的电子银行业务，但在申请中应注明所申请的电子银行业务类型。
第十五条 金融机构向中国银监会或其派出机构申请开办电子银行业务，应提交以下文件、资料（一式三份）：
（一） 由金融机构法定代表人签署的开办电子银行业务的申请报告；
（二） 拟申请的电子银行业务类型及拟开展的业务种类；
（三） 电子银行业务发展规划；
（四） 电子银行业务运营设施与技术系统介绍；
（五） 电子银行业务系统测试报告；
（六） 电子银行安全评估报告；
（七） 电子银行业务运行应急计划和业务连续性计划；
（八） 电子银行业务风险管理体系及相应的规章制度；
（九） 电子银行业务的管理部门、管理职责，以及主要负责人介绍；
（十） 申请单位联系人以及联系电话、传真、电子邮件信箱等联系方式；
（十一） 中国银监会要求提供的其他文件和资料。
第十六条 中国银监会或其派出机构在收到金融机构的有关申请材料后，根据监管需要，要求商业银行补充材料时，应一次性将有关要求告知金融机构。
金融机构应根据中国银监会或其派出机构的要求，重新编制和装订申请材料，并更正材料递交日期。
第十七条 中国银监会或其派出机构在收到金融机构申请开办需要审批的电子银行业务完整申请材料3个月内，作出批准或者不批准的书面决定；决定不批准的，应当说明理由。
第十八条 金融机构在一份申请报告中申请了多个类型的电子银行业务时，中国银监会或其派出机构可以根据有关规定和要求批准全部或部分电子银行业务类型的申请。
对于中国银监会或其派出机构未批准的电子银行业务类型，金融机构可按有关规定重新申请。
第十九条 金融机构开办适用于报告制的电子银行业务类型，不需申请，但应参照第十五条 的有关规定，在开办电子银行业务之前1个月，将相关材料报送中国银监会或其派出机构。
第二十条 金融机构开办电子银行业务后，可以利用电子银行平台进行传统银行产品和服务的宣传、销售，也可以根据电子银行业务的特点开发新的业务类型。
金融机构利用电子银行平台宣传有关银行产品或服务时，应当遵守相关法律法规和业务管理规章的有关规定。利用电子银行平台销售有关银行产品或服务时，应认真分析选择适应电子银行销售的产品，不得利用电子银行销售需要对客户进行当面评估后才能销售的，或者需要客户当面确认才能销售的银行产品，法律法规和行政规章另有规定的除外。
第二十一条 金融机构根据业务发展需要，增加或变更电子银行业务类型，适用审批制或报告制。
第二十二条 金融机构增加或者变更以下电子银行业务类型，适用审批制：
（一） 有关法律法规和行政规章规定需要审批但金融机构尚未申请批准，并准备利用电子银行开办的；
（二） 金融机构将已获批准的业务应用于电子银行时，需要与证券业、保险业相关机构进行直接实时数据交换才能实施的；
（三） 金融机构之间通过互联电子银行平台联合开展的；
（四） 提供跨境电子银行服务的。
第二十三条 金融机构增加或变更需要审批的电子银行业务类型，应向中国银监会或其派出机构报送以下文件和资料（一式三份）：
（一）由金融机构法定代表人签署的增加或变更业务类型的申请；
（二）拟增加或变更业务类型的定义和操作流程；
（三）拟增加或变更业务类型的风险特征和防范措施；
（四）有关管理规章制度；
（五）申请单位联系人以及联系电话、传真、电子邮件信箱等联系方式；
（六）中国银监会要求提供的其他文件和资料。
第二十四条 业务经营活动不受地域限制的银行业金融机构（以下简称全国性金融机构），申请开办电子银行业务或增加、变更需要审批的电子银行业务类型，应由其总行（公司）统一向中国银监会申请。
按照有关规定只能在某一城市或地区内从事业务经营活动的银行业金融机构（以下简称地区性金融机构），申请开办电子银行业务或增加、变更需要审批的电子银行业务类型，应由其法人机构向所在地中国银监会派出机构申请。
外资金融机构申请开办电子银行业务或增加、变更需要审批的电子银行业务类型，应由其总行（公司）或在中华人民共和国境内的主报告行向中国银监会申请。
第二十五条 中国银监会或其派出机构在收到金融机构增加或变更需要审批的电子银行业务类型完整申请材料3个月内，做出批准或者不批准的书面决定；决定不批准的，应当说明理由。
第二十六条 其他电子银行业务类型适用报告制，金融机构增加或变更时不需申请，但应在开办该业务类型前1个月内，参照第二十三条 的有关规定，将有关材料报送中国银监会或其派出机构。
第二十七条 已经实现业务数据集中处理和系统整合（以下简称数据集中处理）的银行业金融机构，获准开办电子银行业务后，可以授权其分支机构开办部分或全部电子银行业务。其分支机构在开办相关业务之前，应向所在地中国银监会派出机构报告。
未实现数据集中处理的银行业金融机构，如果其分支机构的电子银行业务处理系统独立于总部，该分支机构开办电子银行业务按照地区性金融机构开办电子银行业务的情形管理，应持其总行授权文件，按照有关规定向所在地中国银监会派出机构申请或报告。其他分支机构只需持其总行授权文件，在开办相关业务之前，向所在地中国银监会派出机构报告。
外资金融机构获准开办电子银行业务后，其境内分支机构开办电子银行业务，应持其总行（公司）授权文件向所在地中国银监会派出机构报告。
第二十八条 已开办电子银行业务的金融机构按计划决定终止全部电子银行服务或部分类型的电子银行服务时，应提前3个月就终止电子银行服务的原因及相关问题处置方案等，报告中国银监会，并同时予以公告。
金融机构按计划决定停办部分电子银行业务类型时，应于停办该业务前1个月内向中国银监会报告，并予以公告。
金融机构终止电子银行服务或停办部分业务类型，必须采取有效的措施保护客户的合法权益，并针对可能出现的问题制定有效的处置方案。
第二十九条 金融机构终止电子银行服务或停办部分业务类型后，需要重新开办电子银行业务或者重新开展已停办的业务类型时，应按照相关规定重新申请或办理。
第三十条 金融机构因电子银行系统升级、调试等原因，需要按计划暂时停止电子银行服务的，应选择适当的时间，尽可能减少对客户的影响，并至少提前3天在其网站上予以公告。
受突发事件或偶然因素影响非计划暂停电子银行服务，在正常工作时间内超过4个小时或者在正常工作时间外超过8个小时的，金融机构应在暂停服务后24小时内将有关情况报告中国银监会，并应在事故处理基本结束后3日内，将事故原因、影响、补救措施及处理情况等，报告中国银监会。
第三章 风险管理
第三十一条 金融机构应当将电子银行业务风险管理纳入本机构风险管理的总体框架之中，并应根据电子银行业务的运营特点，建立健全电子银行风险管理体系和电子银行安全、稳健运营的内部控制体系。
第三十二条 金融机构的电子银行风险管理体系和内部控制体系应当具有清晰的管理架构、完善的规章制度和严格的内部授权控制机制，能够对电子银行业务面临的战略风险、运营风险、法律风险、声誉风险、信用风险、市场风险等实施有效的识别、评估、监测和控制。
第三十三条 金融机构针对传统业务风险制定的审慎性风险管理原则和措施等，同样适用于电子银行业务，但金融机构应根据电子银行业务环境和运行方式的变化，对原有风险管理制度、规则和程序进行必要的和适当的修正。
第三十四条 金融机构的董事会和高级管理层应根据本机构的总体发展战略和实际经营情况，制订电子银行发展战略和可行的经营投资战略，对电子银行的经营进行持续性的综合效益分析，科学评估电子银行业务对金融机构总体风险的影响。
第三十五条 在制定电子银行发展战略时，金融机构应加强电子银行业务的知识产权保护工作。
第三十六条 金融机构应当针对电子银行不同系统、风险设施、信息和其他资源的重要性及其对电子银行安全的影响进行评估分类，制定适当的安全策略，建立健全风险控制程序和安全操作规程，采取相应的安全管理措施。
对各类安全控制措施应定期检查、测试，并根据实际情况适时调整，保证安全措施的持续有效和及时更新。
第三十七条 金融机构应当保障电子银行运营设施设备，以及安全控制设施设备的安全，对电子银行的重要设施设备和数据，采取适当的保护措施。
（一） 有形场所的物理安全控制，必须符合国家有关法律法规和安全标准的要求，对尚没有统一安全标准的有形场所的安全控制，金融机构应确保其制定的安全制度有效地覆盖可能面临的主要风险；
（二） 以开放型网络为媒介的电子银行系统，应合理设置和使用防火墙、防病毒软件等安全产品与技术，确保电子银行有足够的反攻击能力、防病毒能力和入侵防护能力；
（三） 对重要设施设备的接触、检查、维修和应急处理，应有明确的权限界定、责任划分和操作流程，并建立日志文件管理制度，如实记录并妥善保管相关记录；
（四） 对重要技术参数，应严格控制接触权限，并建立相应的技术参数调整与变更机制，并保证在更换关键人员后，能够有效防止有关技术参数的泄漏；
（五） 对电子银行管理的关键岗位和关键人员，应实行轮岗和强制性休假制度，建立严格的内部监督管理制度。
第三十八条 金融机构应采用适当的加密技术和措施，保证电子交易数据传输的安全性与保密性，以及所传输交易数据的完整性、真实性和不可否认性。
金融机构采用的数据加密技术应符合国家有关规定，并根据电子银行业务的安全性需要和科技信息技术的发展，定期检查和评估所使用的加密技术和算法的强度，对加密方式进行适时调整。
第三十九条 金融机构应当与客户签订电子银行服务协议或合同，明确双方的权利与义务。
在电子银行服务协议中，金融机构应向客户充分揭示利用电子银行进行交易可能面临的风险，金融机构已经采取的风险控制措施和客户应采取的风险控制措施，以及相关风险的责任承担。
第四十条 金融机构应采取适当的措施和采用适当的技术，识别与验证使用电子银行服务客户的真实、有效身份，并应依照与客户签订的有关协议对客户作业权限、资金转移或交易限额等实施有效管理。
第四十一条 金融机构应当建立相应的机制，搜索、监测和处理假冒或有意设置类似于金融机构的电话、网站、短信号码等信息骗取客户资料的活动。
金融机构发现假冒电子银行的非法活动后，应向公安部门报案，并向中国银监会报告。同时，金融机构应及时在其网站、电话语音提示系统或短信平台上，提醒客户注意。
第四十二条 金融机构应尽可能使用统一的电子银行服务电话、域名、短信号码等，并应在与客户签订的协议中明确客户启动电子银行业务的合法途径、意外事件的处理办法，以及联系方式等。
已实现数据集中处理的银行业金融机构开展网上银行类业务，总行（公司）与其分支机构应使用统一的域名；未实现数据集中处理的银行业金融机构开展网上银行类业务时，应由总行（公司）设置统一的接入站点，在其主页内设置其分支机构网站链接。
第四十三条 金融机构应建立电子银行入侵侦测与入侵保护系统，实时监控电子银行的运行情况，定期对电子银行系统进行漏洞扫描，并建立对非法入侵的甄别、处理和报告机制。
第四十四条 金融机构开展电子银行业务，需要对客户信息和交易信息等使用电子签名或电子认证时，应遵照国家有关法律法规的规定。
金融机构使用第三方认证系统，应对第三方认证机构进行定期评估，保证有关认证安全可靠和具有公信力。
第四十五条 金融机构应定期评估可供客户使用的电子银行资源充足情况，采取必要的措施保障线路接入通畅，保证客户对电子银行服务的可用性。
第四十六条 金融机构应制定电子银行业务连续性计划，保证电子银行业务的连续正常运营。
金融机构电子银行业务连续性计划应充分考虑第三方服务供应商对业务连续性的影响，并应采取适当的预防措施。
第四十七条 金融机构应制定电子银行应急计划和事故处理预案，并定期对这些计划和预案进行测试，以管理、控制和减少意外事件造成的危害。
第四十八条 金融机构应定期对电子银行关键设备和系统进行检测，并详细记录检测情况。
第四十九条 金融机构应明确电子银行管理、运营等各个环节的主要权限、职责和相互监督方式，有效隔离电子银行应用系统、验证系统、业务处理系统和数据库管理系统之间的风险。
第五十条 金融机构应建立健全电子银行业务的内部审计制度，定期对电子银行业务进行审计。
第五十一条 金融机构应采取适当的方法和技术，记录并妥善保存电子银行业务数据，电子银行业务数据的保存期限应符合法律法规的有关要求。
第五十二条 金融机构应采取适当措施，保证电子银行业务符合相关法律法规对客户信息和隐私保护的规定。
第五十三条 金融机构应针对电子银行业务发展与管理的实际情况，制订多层次的培训计划，对电子银行管理人员和业务人员进行持续培训。
第四章 数据交换与转移管理
第五十四条 电子银行业务的数据交换与转移，是指金融机构根据业务发展和管理的需要，利用电子银行平台与外部组织或机构相互交换电子银行业务信息和数据，或者将有关电子银行业务数据转移至外部组织或机构的活动。
第五十五条 金融机构根据业务发展需要，可以与其他开展电子银行业务的金融机构建立电子银行系统数据交换机制，实现电子银行业务平台的直接连接，进行境内实时信息交换和跨行资金转移。
第五十六条 建立电子银行业务数据交换机制的金融机构，或者电子银行平台实现相互连接的金融机构，应当建立联合风险管理委员会，负责协调跨行间的业务风险管理与控制。
所有参加数据交换或电子银行平台连接的金融机构都应参加联合风险管理委员会，共同制定并遵守联合风险管理委员会的规章制度和工作规程。
联合风险管理委员会的规章制度、工作规程、会议纪要和有关决议等，应抄报中国银监会。
第五十七条 金融机构根据业务发展或管理的需要，可以与非银行业金融机构直接交换或转移部分电子银行业务数据。
金融机构向非银行业金融机构交换或转移部分电子银行业务数据时，应签订数据交换（转移）用途与范围明确、管理职责清晰的书面协议，并明确各方的数据保密责任。
第五十八条 金融机构在确保电子银行业务数据安全并被恰当使用的情况下，可以向非金融机构转移部分电子银行业务数据。
（一）金融机构由于业务外包、系统测试（调试）、数据恢复与救援等为维护电子银行正常安全运营的需要而向非金融机构转移电子银行业务数据的，应当事先签订书面保密合同，并指派专人负责监督有关数据的使用、保管、传递和销毁；
（二）金融机构由于业务拓展、业务合作等需要向非金融机构转移电子银行业务数据的，除应签订书面保密合同和指定专人监督外，还应建立对数据接收方的定期检查制度，一旦发现数据接收方不当使用、保管或传递电子银行业务数据，应立即停止相关数据转移，并应采取必要的措施预防电子银行客户的合法权益受到损害，法律法规另有规定的除外；
（三）金融机构不得向无业务往来的非金融机构转移电子银行业务数据，不得出售电子银行业务数据，不得损害客户权益利用电子银行业务数据谋取利益。
第五十九条 金融机构可以为电子商务经营者提供网上支付平台。为电子商务提供网上支付平台时，金融机构应严格审查合作对象，签订书面合作协议，建立有效监督机制，防范不法机构或人员利用电子银行支付平台从事违法资金转移或其他非法活动。
第六十条 外资金融机构因业务或管理需要确需向境外总行（公司）转移有关电子银行业务数据的，应遵守有关法律法规的规定，采取必要的措施保护客户的合法权益，并遵守有关数据交换和转移的规定。
第六十一条 未经电子银行业务数据转出机构的允许，数据接收机构不得将有关电子银行业务数据向第三方转移。法律法规另有规定的除外。
第五章 业务外包管理
第六十二条 电子银行业务外包，是指金融机构将电子银行部分系统的开发、建设，电子银行业务的部分服务与技术支持，电子银行系统的维护等专业化程度较高的业务工作，委托给外部专业机构承担的活动。
第六十三条 金融机构在进行电子银行业务外包时，应根据实际需要，合理确定外包的原则和范围，认真分析和评估业务外包存在的潜在风险，建立健全有关规章制度，制定相应的风险防范措施。
第六十四条 金融机构在选择电子银行业务外包服务供应商时，应充分审查、评估外包服务供应商的经营状况、财务状况和实际风险控制与责任承担能力，进行必要的尽职调查。
第六十五条 金融机构应当与外包服务供应商签订书面合同，明确双方的权利、义务。
在合同中，应明确规定外包服务供应商的保密义务、保密责任。
第六十六条 金融机构应充分认识外包服务供应商对电子银行业务风险控制的影响，并将其纳入总体安全策略之中。
第六十七条 金融机构应建立完整的业务外包风险评估与监测程序，审慎管理业务外包产生的风险。
第六十八条 电子银行业务外包风险的管理应当符合金融机构的风险管理标准，并应建立针对电子银行业务外包风险的应急计划。
第六十九条 金融机构应与外包服务供应商建立有效的联络、沟通和信息交流机制，并应制定在意外情况下能够实现外包服务供应商顺利变更，保证外包服务不间断的应急预案。
第七十条 金融机构对电子银行业务处理系统、授权管理系统、数据备份系统的总体设计开发，以及其他涉及机密数据管理与传递环节的系统进行外包时，应经过金融机构董事会或者法人代表批准，并应在业务外包实施前向中国银监会报告。
第六章 跨境业务活动管理
第七十一条 电子银行的跨境业务活动，是指开办电子银行业务的金融机构利用境内的电子银行系统，向境外居民或企业提供的电子银行服务活动。
金融机构的境内客户在境外使用电子银行服务，不属于跨境业务活动。
第七十二条 金融机构提供跨境电子银行服务，除应遵守中国法律法规和外汇管理政策等规定外，还应遵守境外居民所在国家（地区）的法律规定。
境外电子银行监管部门对跨境电子银行业务要求审批的，金融机构在提供跨境业务活动之前，应获得境外电子银行监管部门的批准。
第七十三条 金融机构开展跨境电子银行业务，除应按照第二章的有关规定向中国银监会申请外，还应当向中国银监会提供以下文件资料：
（一） 跨境电子银行服务的国家（地区），以及该国（地区）对电子银行业务管理的法律规定；
（二） 跨境电子银行服务的主要对象及服务内容；
（三） 未来三年跨境电子银行业务发展规模、客户规模的分析预测；
（四） 跨境电子银行业务法律与合规性分析。
第七十四条 金融机构向客户提供跨境电子银行服务，必须签订相关服务协议。
金融机构与客户的服务协议文本，应当使用中文和客户所在国家或地区（或客户同意的其他国语言）两种文字，两种文字的文本应具有同等法律效力。
第七章 监督管理
第七十五条 中国银监会依法对电子银行业务实施非现场监管、现场检查和安全监测，对电子银行安全评估实施管理，并对电子银行的行业自律组织进行指导和监督。
第七十六条 开展电子银行业务的金融机构应当建立电子银行业务统计体系，并按照相关规定向中国银监会报送统计数据。
商业银行向中国银监会报送的电子银行业务统计数据、报送办法等，由中国银监会另行制定。
第七十七条 金融机构应定期对电子银行业务发展与管理情况进行自我评估，并应每年编制《电子银行年度评估报告》。
第七十八条 金融机构的《电子银行年度评估报告》应至少包括以下几方面内容：
（一） 本年度电子银行业务的发展计划与实际发展情况，以及对本年度电子银行发展状况的分析评价；
（二） 本年度电子银行业务经营效益的分析、比较与评价，以及主要业务收入和主要业务的服务价格；
（三） 电子银行业务风险管理状况的分析与评估，以及本年度电子银行面临的主要风险；
（四） 其他需要说明的重要事项。
第七十九条 金融机构的《电子银行年度评估报告》（一式两份）应于下一年度的3月底之前报送中国银监会。
第八十条 金融机构应当建立电子银行业务重大安全事故和风险事件的报告制度，并保持与监管部门的经常性沟通。
对于电子银行系统被恶意攻破并已出现客户或银行损失，电子银行被病毒感染并导致机密资料外泄，以及可能会引发其他金融机构电子银行系统风险的事件，金融机构应在事件发生后48小时内向中国银监会报告。
第八十一条 中国银监会根据监管的需要，可以依法对金融机构的电子银行业务实施现场检查，也可以聘请外部专业机构对电子银行业务系统进行安全漏洞扫描、攻击测试等检查。
第八十二条 中国银监会对电子银行业务实施现场检查时，除应按照现场检查的有关规定组成检查组并进行相关业务培训外，还应邀请被检查机构的电子银行业务管理和技术人员介绍其电子银行系统架构、运营管理模式以及关键设备接触要求。
检查人员在实施现场检查过程中，应当遵守被检查机构电子银行安全管理的有关规定。
第八十三条 金融机构的总行（公司），以及已实现数据集中处理的金融机构分支机构电子银行业务的现场检查，由中国银监会负责；未实现数据集中处理的金融机构的分支机构，外资金融机构的分支机构，以及地区性金融机构电子银行业务的现场检查，由所在地银监局负责。
第八十四条 中国银监会聘用外部专业机构对金融机构电子银行系统进行检查时，应与被委托机构签订书面合同和保密协议，明确规定被委托机构可以使用的技术手段和使用方式，并指派专人全程参与并监督外部机构的监测测试活动。
银监局与拟聘用的外部专业机构签订合同之前，应报请银监会批准。
第八十五条 电子银行安全评估是金融机构开办或持续经营电子银行业务的必要条件，也是金融机构电子银行业务风险管理与监管的重要手段。
金融机构应按照中国银监会的有关规定，定期对电子银行系统进行安全评估，并将其作为电子银行风险管理的重要组成部分。
第八十六条 金融机构电子银行安全评估工作，应当由符合一定资质条件、具备相应评估能力的评估机构实施。
中国银监会负责制定评估机构开展电子银行安全评估业务的资质条件和电子银行安全评估的相关制度，并负责对评估机构参与电子银行安全评估的业务资质进行认定。
第八十七条 中国银监会对评估机构电子银行安全评估业务资质的认定，不作为评估机构开展电子银行安全评估业务的必要条件。
电子银行安全评估机构开展电子银行安全评估业务，如需中国银监会对其资质进行专业认定，应按照有关规定申请办理。
第八十八条 金融机构聘请未经中国银监会认定的安全评估机构实施电子银行安全评估时，应按照中国银监会制定的有关条件和标准选择评估机构，并应于签订评估协议前4周将拟聘用机构的有关情况报中国银监会。
第八章 法律责任
第八十九条 金融机构在提供电子银行服务时，因电子银行系统存在安全隐患、金融机构内部违规操作和其他非客户原因等造成损失的，金融机构应当承担相应责任。
因客户有意泄漏交易密码，或者未按照服务协议尽到应尽的安全防范与保密义务造成损失的，金融机构可以根据服务协议的约定免于承担相应责任，但法律法规另有规定的除外。
第九十条 金融机构未经批准擅自开办电子银行业务，或者未经批准增加或变更需要审批的电子银行业务类型，造成客户损失的，金融机构应承担全部责任。法律法规明确规定应由客户承担的责任除外。
第九十一条 金融机构已经按照有关法律法规和行政规章的要求，尽到了电子银行风险管理和安全管理的相应职责，但因其他金融机构或者其他金融机构的外包服务商失职等原因，造成客户损失的，由其他金融机构承担相应责任，但提供电子银行服务的金融机构有义务协助其客户处理有关事宜。
第九十二条 金融机构开展电子银行业务违反审慎经营规则但尚不构成违法违规，并导致电子银行系统存在较大安全隐患的，中国银监会将责令限期改正；逾期未改正，或者其安全隐患在短时间难以解决的，中国银监会可以区别情形，采取下列措施：
（一）暂停批准增加新的电子银行业务类型；
（二）责令金融机构限制发展新的电子银行客户；
（三）责令调整电子银行管理部门负责人。
第九十三条 金融机构在开展电子银行业务过程中，违反有关法律法规和行政规章的，中国银监会将依据有关法律法规和行政规章的规定予以处罚。
第九章 附则
第九十四条 金融机构利用为特定自助服务设施或客户建立的专用网络提供电子银行业务，有相关业务管理规定的，遵照其规定，但网络安全、技术风险等管理应参照本办法的有关规定执行；没有相关业务规定的，遵照本办法。
第九十五条 本办法实施前，经监管部门批准已经开办网上银行业务的金融机构，其已开办的电子银行业务不需再行审批，但应于本办法实施后1个月内将已开办的电子银行业务类型、开办时间、审批文件等相关材料报中国银监会。
本办法实施后，上述机构开办尚未开办的电子银行业务类型，应按本办法的有关规定进行申请或报告。
第九十六条 本办法实施前，已经开办网上银行业务但尚未报批或已经申请但尚未获得监管部门批准的金融机构，其开办的网上银行、手机银行，以及其他以互联网或无线网络为媒介的电子银行业务，应在本办法实施后6个月内按本办法提交有关申请；已经递交申请材料的，应按照本办法的要求补充有关材料。
上述机构已经开办适用于报告制的电子银行业务，应于本办法实施后1个月内将已开办的电子银行业务类型、开办时间等报中国银监会。
上述机构新开办其他电子银行业务，应遵照本办法的规定。
第九十七条 本办法实施前，未开办网上银行业务但已开办电话银行业务的金融机构，应于本办法实施后1个月内将已开办的电子银行业务类型、开办时间等报中国银监会。
上述机构新开办其他电子银行业务，应遵照本办法的规定。
第九十八条 本办法由中国银监会负责解释。
第九十九条 本办法自2006年3月1日起施行。
上海市财政局关于印发《上海市市本级基本支出预算管理暂行办法》的通知
上海市财政局
上海市财政局关于印发《上海市市本级基本支出预算管理暂行办法》的通知
沪财预[2007]44号
各委、办、局，各市级预算单位：
为进一步深化部门预算改革，规范和加强市级行政事业单位基本支出预算管理，保障行政事业单位正常运转的资金需求，提高财政资金使用效益，我局制定了《上海市市本级基本支出预算管理暂行办法》。现印发给你们，请按照执行。
上海市财政局
二ＯＯ七年六月二十一日
上海市市本级基本支出预算管理暂行办法
第一章 总 则
第一条 为规范和加强市级行政事业单位基本支出预算管理，保障行政事业单位正常运转的资金需求，提高资金使用效益，依据《中华人民共和国预算法》、《上海市市级预算审查监督规定》，制定本办法。
第二条 由市财政拨款的市级行政事业单位的基本支出预算管理，适用本办法。
第三条 基本支出预算是部门支出预算的组成部分，是行政事业单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，包括人员经费和公用经费两部分。
第四条 行政事业单位在基本支出之外为完成其特定行政任务和事业发展目标所发生的支出作为项目支出预算管理。
第五条 编制基本支出预算的原则
（一）综合预算的原则。在编制基本支出预算时，预算内外资金要统筹考虑、合理安排。
（二）优先保障的原则。部门预算的编制要根据财力可能，结合单位的行政事业工作任务需要，合理安排各项资金。预算资金的安排，首先要保障单位基本支出的合理需要，以维持行政事业单位日常工作的正常运转。
（三）定员定额管理的原则。基本支出预算实行定员定额管理；定员和定额是测算和编制行政事业单位基本支出预算的重要依据。
第二章 基本支出预算的定员定额管理
第六条 基本支出预算管理中，定员是指市编办根据市级行政事业单位的性质、职能、业务范围和工作任务所下达的人员配置标准；定额是指市财政会同有关部门，根据市级行政事业单位机构正常运转和日常工作任务的合理需求，结合财力可能，对基本支出的各项内容所规定的指标额度。
第七条 基本支出预算定额包括人员经费预算定额和公用经费预算定额。
第八条 人员经费预算定额的支出内容包括：基本工资、津贴及奖金、社会保险缴费、离退休费、生活补助、医疗费、住房补助、其他人员经费等。
第九条 市财政根据市编办核定的行政事业单位性质、人员配置标准内的实有人数，以及人员经费的各项支出定额标准，核定人员经费预算。
第十条 公用经费预算定额由市财政会同有关部门，根据行政单位所承担的职能、编制内实有人数和事业单位的行业及业务特点，予以分类分档设定。
第十一条 行政单位（包括政法单位）公用经费，实施单项定额和综合定额相结合的预算管理。公用经费中，可以量化到物的支出的，按单项定额标准和符合国家、本市规定的实物配置数核定预算；不能量化到物的支出的，原则上按量化到人的综合定额标准和市编办核定的人员编制数内的实有人数核定预算。
单项定额的项目包括：交通费、办公用房租赁费、办公用房物业管理费等。
综合定额的支出内容包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、出国费、会议费、培训费、招待费、福利费、工会经费、日常维修（护）费、购置费、咨询费、手续费、劳务费、委托业务费、专用燃料费、其他商品和服务支出等（详见附表）。
考虑到部分行政单位因编制内实有人数较少而难以统筹安排，在定额标准基数的基础上，按编制内实有人数设定分档系数。
第十二条 事业单位公用经费，结合单位各自职能和业务特点实施差别化预算管理。行政执法类事业单位，参照行政单位的公用经费预算管理方式；其他事业单位，暂按原办法进行预算管理，并结合事业单位改革进程逐步完善公用经费定员定额管理。
第三章 基本支出预算的申报与核定
第十三条 市级预算主管部门根据市财政局编制年度部门预算的要求，在规定时间内，组织编制本部门申报基本支出预算的基础数据和相关资料，测算本部门基本支出预算建议数，按照规定格式报送市财政局。
第十四条 市财政局将市级预算主管部门报送的编制内实有人数、工资和津补贴适用标准等基础数据及相关资料，与有关部门进行核对，按照单位预算管理性质、定额标准及有关依据进行审核后，测算并下达基本支出预算控制数（包括人员经费和公用经费，下同）。
第十五条 市预算主管部门在市财政局下达的基本支出预算控制数额内，根据国家有关政策、制度规定的开支范围及开支标准，按照支出功能分类科目和支出经济分类科目，结合本部门实际情况，编制部门基本支出预算，在规定的时间内报送市财政局。
第十六条 市财政部门依法在规定的时间内，对市预算主管部门报送的预算进行审核汇总，上报市政府审定。经市人民代表大会批准后，将基本支出预算纳入部门预算一并批复。
第十七条 基本支出预算中按照规定纳入政府采购的支出，应当同时纳入政府采购预算，并按照国家和本市有关政府采购的规定执行。
第四章 基本支出预算的执行与监督
第十八条 基本支出预算一经下达，原则上不予调整。在预算执行中影响基本支出的有关因素，一般在确定下一年度基本支出预算时，由市财政局统一考虑。如遇国家、本市出台有关政策等，对预算执行影响较大，确需调整基本支出预算的，按预算管理有关程序，经批准后进行调整。
第十九条 市预算主管部门及所属预算单位要严格按照批准的基本支出预算控制各项支出，并对资金使用效益和财务活动情况进行分析、评价和监督。预算执行过程中，人员经费与公用经费之间不得挪用，公用经费单项定额之间、单项定额与综合定额之间原则上不能调剂使用，实行综合定额的各项支出内容之间可调剂使用；公用经费按核定的预算实行包干，超支不补，结余原则上留归预算单位使用，但不能用于人员经费。
第二十条 市财政部门对市预算主管部门及所属预算单位基本支出预算执行情况进行检查监督，对违反国家有关法律、法规和财务规章制度的，依法进行处理。
第五章 附 则
第二十一条 本办法由上海市财政局负责解释。
第二十二条 本办法自2008年1月1日起实施。
